2019年5月21-23日，我司受《中国离岸峰会》主办方邀请参加行业内最专业的峰会，其中我司副总裁罗小婧女士受邀参加专家小组讨论。
《中国离岸峰会》自2010年开办以来，已经走过了十个年头，是跨境离岸行业最权威、专业的峰会，而离岸市场也在过去的简单粗暴中慢慢到现在的观望焦虑。面对各种错综复杂的新政，我们到底该如何应对？我司罗女士就最近大家非常关注的关于受益人所有权制度、银行开户政策及经济实质法案等问题作如下精彩内容分享：
1、针对提升可尽职调查要求和引入收益所有权登记方面，哪些因素推动了监管实施的浪潮？
Ammy罗女士提到，以香港为例，香港也于2018年3月1日开始实施了《2018年香港公司（修订）条例》。该条例具体规定：
1)重要控制人登记备案
香港设立的公司除上市公司以外都要对重要控制实际受益人进行登记，且登记内容必须建册、及时更新并存于注册办事处活儿香港指定地址以备政府执法人员随时查阅。
2)指定联络人
香港公司需要一名指定联络人，且指定联络人必须是香港律所律师、会计师或者公司服务持牌人。
3)持牌经营
香港秘书公司于2018年3月1日开始全部持牌经营。
Ammy罗女士认为这主要是为了配合国际反洗钱和反避税，因而不得不对各司法管辖区进行更加公开透明的管理。这次制度变革不止要穿透到海外公司最终受益人，同时给秘书公司也带来了更多的KYC客户的责任。
2、旨在增强公司透明度的国际行动后续会如何发展？特别是境外实体公司司法管辖区合规性会怎样发展？
Ammy罗女士提到随着近两年离岸行业的政策-实质受益人的变化，未来在关于增强公司透明度方面的监察肯定会趋向于更加严格和透明化。我们作为企业服务提供商，要做好客户的尽职调查，要在尽职调查方面不断学习。作为客户来说，对于离岸行业不是很了解，可能会出现不太配合提供相关材料的情况，我们需要正确的教育和引导客户；同时，我们也需要花时间和培训和教育每位员工，让她们了解尽职调查是在做什么？为什么一定要做？
对于境外实体公司而言，Ammy罗女士也认为无需过度紧张。只要我们按照新规要求，合法合理经营，都不会有什么大的问题。
总的来说，市场在这样的大的合规浪潮的推动下，离岸市场将更加规范化。
3、在以大力推进落实税务透明度和采用国际标准为目的，积极与职能机关沟通时，如何重新认识岛国公司保密性的范畴？这些会给公司服务提供商带来哪些影响？
对于这个问题，Ammy罗女士表示有点敏感。但她也提及到：随着OECD推动的CRS的实施，全球税务都更加透明化，再到这两年中国的个税税改加入了关于个人受控的外国企业——即任何自然人持有的境外公司若没有正当理由不进行利润分配分红，一律视为已经分红缴纳相关个人所得税；再到现在炒的火热的BVI、开曼的经济实质法案的出台，无疑都在进行反避税。反避税无非就是将我们的收入和资产更加公开和透明化。
如果在这样的情况下，如果客户只是看重岛国可以对股东信息保密、注册海外公司的目的纯粹就是为了规避相关税收显然是非常不合理的。我们更应该意识到我们需要在合规合理的前提下进行合理的税筹。
4、为什么近期客户会受到各大银行的尽职调查？并且账号毫无理由会被关户呢？
Ammy罗女士提到：受到全球反避税和打击反洗钱的影响，各大金融机构银行更加需要对每位客户进行KYC尽职调查，全面清查有问题的账号，提高新开账号的门槛。对于我们客户而言，收到银行的尽职调查表格以后，如何避免我们账号不被关户，要留意以下几点：
1）引起重视，在银行规定的时间内认真仔细配合填写尽职调查表格给银行！配合银行提供相关业务证明材料；
2）不要和受制裁和敏感国际发生任何资金往来；
3）经常登入网银（每个月至少1-2次）；
4）保持账号里面有银行最低要求的余额；
5）不要代他人收款；
6）资金不要快进快出；
7）不要频繁往某一个或者几个个人账号里面转款。
最后，罗小婧女士进一步提醒各位客户，注册海外公司且务必要找一家专业的持牌秘书服务机构，切勿因小失大！
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2000年，集团在创始人的带领下进驻中国大陆，为了给客户提供更加便捷的服务，集团分别在中国北京、上海、杭州、宁波、温州、义乌、福州、厦门、青岛、天津、济南、成都、大连、武汉等重要发达城市设立分行，现在在中国大陆已经拥有15家直属分行。各分行由集团总部统一管理、统一标准服务于全球客户。经过十多年的发展，公司人才储备雄厚，目前国内现有现有资深顾问200余名，客户基数超过十万家。创立至今，依靠二十多的行业实践经验与严谨专业的服务态度领跑行业。
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